एक शक्तिशाली tax-saving combo के रूप में HRA और NPS का प्रभावी ढंग से उपयोग कैसे करें?

Tax planning financial management का एक अभिन्न अंग बन गया है, इसलिए व्यक्ति अपनी बचत को अनुकूलित करने के लिए लगातार smart और कुशल तरीकों की तलाश कर रहे हैं। दो प्रमुख tax-saving उपकरण जिनका एक शक्तिशाली combo के रूप में प्रभावी ढंग से लाभ उठाया जा सकता है, वे हैं  House Rent Allowance (HRA) और the National Pension System (NPS)। इन उपकरणों को रणनीतिक रूप से उपयोग करने के तरीके को समझकर, taxpayer अपने financial future को सुरक्षित करने के साथ-साथ अपनी tax liabilities को काफी कम कर सकते हैं। इस लेख में, हम एक मजबूत tax-saving दृष्टिकोण बनाने के लिए HRA और NPC का एक साथ उपयोग करने के लाभों और रणनीतियों पर चर्चा करेंगे।

House Rent Allowance (HRA)

HRA एक कर्मचारी के salary package का एक घटक है जो किराये के खर्चों को पूरा करने में मदद करता है। Income Tax Act की Section 10(13A) के तहत, HRA को कुछ शर्तों के अधीन आंशिक या पूरी तरह से taxation से छूट दी जा सकती है|

1. Employment Requirement: व्यक्ति को अपने employer से HRA प्राप्त करने वाला salaried कर्मचारी होना चाहिए।
2. Rent Payments: taxpayer को किराए के आवास में रहना चाहिए और मकान मालिक को किराया देना चाहिए।
3. Exemption Calculation: HRA छूट न्यूनतम तीन परिदृश्यों में है - प्राप्त वास्तविक HRA, metro शहरों में रहने वाले व्यक्तियों के लिए मूल वेतन का 50% या non-metro शहरों के लिए 40%, और किराए के 10% से अधिक भुगतान किया गया। वेतन।

National Pension System (NPS)

National Pension System Pension Fund Regulatory and Development Authority (PFRDA) द्वारा विनियमित एक स्वैच्छिक, दीर्घकालिक सेवानिवृत्ति बचत योजना है। NPC में किया गया योगदान  Income Tax Act की Section 80CCD(1) के तहत tax deduction के लिए पात्र है:

1. Employee Contributions: NPC के तहत, कर्मचारी अपने वेतन (Basic + DA) का 10% तक Tier-I NPS accounts में योगदान कर सकते हैं। यह राशि Section 80CCD(1) के तहत Section 80C and 80CCC की समग्र सीमा (वर्तमान में ₹1.5 लाख तक सीमित) के भीतर tax deduction के लिए योग्य है।
2. Additional Tax Deduction: Section 80CCD(1B) के तहत ₹50,000 तक की अतिरिक्त tax deduction उपलब्ध है, जो विशेष रूप से NPC में किए गए योगदान के लिए है। यह section 80C की सीमा से अधिक है।

Effective Combo Strategies

1. Optimal Allocation: Tax saving को अधिकतम करने के लिए, व्यक्ति अपने वेतन का एक हिस्सा NPC योगदान के लिए allocate करने पर विचार कर सकते हैं, जिससे 80CCD(1) और 80CCD(1B) दोनों deductions का लाभ उठाया जा सकता है।
2. Salary Restructuring: कर्मचारी HRA के उच्च घटक और कम मूल वेतन के साथ अपने वेतन पैकेज के Restructure के लिए अपने employer के साथ चर्चा कर सकते हैं। इस रणनीति से बड़ी HRA छूट मिल सकती है और साथ ही NPC योगदान के लिए पात्र राशि भी बढ़ सकती है।
3. Long-term Planning: HRA और NPC का प्रभावी ढंग से संयोजन न केवल वर्तमान tax liabilities को कम करता है बल्कि retirement के लिए एक कोष भी बनाता है। Retirement तक NPC में निवेशित रहकर, व्यक्ति अपने स्वर्णिम वर्षों के दौरान financial security सुनिश्चित करते हुए, बाजार से जुड़े return से लाभ उठा सकते हैं।
4. Systematic Investment: Systematic Investment योजनाओं (SPIs) के माध्यम से NPS में नियमित योगदान से व्यक्तियों को रुपये की cost averaging और potential compounding से लाभ मिलता है, जिससे उनकी सेवानिवृत्ति निधि में पर्याप्त वृद्धि होती है।

अंत में, House Rent Allowance (HRA) और National Pension System (NPS) का एक साथ उपयोग करना वेतनभोगी व्यक्तियों के लिए एक शक्तिशाली tax-saving combo हो सकता है। वेतन घटकों को उचित रूप से संरचित करना, NPS योगदान को अनुकूलित करना और लंबी अवधि के लिए योजना बनाना एक स्थिर financial future को सुरक्षित करते हुए tax burden को काफी कम कर सकता है। हालाँकि, taxpayers को अपनी समग्र financial plan तैयार करते समय liquidity requirements और investment objectives जैसे अन्य कारकों पर भी विचार करना चाहिए। व्यक्तिगत आवश्यकताओं और लक्ष्यों के अनुसार इस दृष्टिकोण को तैयार करने के लिए एक योग्य financial advisor से परामर्श करने की सलाह दी जाती है।